Zwrot podatku VAT z zagranicy
Odzyskaj zagraniczny VAT od paliwa, opłat drogowych, serwisu floty, noclegów, targów i innych kosztów firmowych. Weryfikujemy faktury, dobieramy kody VAT-REF i prowadzimy sprawę przed właściwą administracją podatkową.
Zagraniczny VAT nie musi pozostać kosztem firmy
Jeżeli polska firma poniosła wydatki służbowe w innym państwie i otrzymała faktury z lokalnym podatkiem VAT, może mieć prawo do jego odzyskania. Procedura VAT-REF dotyczy wielu branż — między innymi transportu, produkcji, handlu, budownictwa, usług oraz firm uczestniczących w targach i wydarzeniach zagranicznych.
Obsługujemy faktury i zestawienia zakupów rozliczanych między innymi kartami DKV Mobility, UTA Edenred, E100, Eurowag, Shell Card, AS 24, IDS i Circle K. Nie musisz korzystać z konkretnego operatora — analizujemy również faktury wystawione bezpośrednio przez zagraniczne stacje i pozostałych dostawców.
- Weryfikacja prawa do zwrotu i dokumentów
- Podział wydatków według wymaganych kategorii
- Przygotowanie i złożenie wniosku VAT-REF
- Obsługa korespondencji w toku postępowania
Z jakich wydatków można odzyskać VAT?
Kwalifikacja kosztu zależy od rodzaju działalności oraz przepisów kraju, w którym naliczono podatek. Najczęściej analizujemy poniższe grupy wydatków.
Paliwo i opłaty drogowe
Tankowanie pojazdów służbowych, autostrady, tunele, mosty oraz systemy myta.
Transport i eksploatacja
Wynajem środków transportu, naprawy, części, serwis i inne koszty eksploatacyjne.
Podróże służbowe
Zakwaterowanie, przejazdy lokalne oraz wybrane koszty związane z delegacją.
Targi i pozostałe zakupy
Udział w targach, opłaty wystawiennicze i inne zakupy służące działalności firmy.
Progi i termin złożenia wniosku
Kwoty mogą być wyrażone w równowartości waluty krajowej. Poszczególne państwa ograniczają zwrot dla wybranych kategorii kosztów, dlatego każda sprawa wymaga indywidualnej weryfikacji.
Znajdź kod wydatku do wniosku VAT-REF
Wyszukaj koszt po nazwie albo wybierz kategorię. Lista obejmuje wszystkie kody i podkody z unijnego katalogu VAT-REF. To katalog ogólny — państwo zwrotu może wymagać tylko części podkodów i stosować własne ograniczenia prawa do odliczenia.
Kod opisuje rodzaj zakupu we wniosku. Samo wskazanie kodu nie przesądza o prawie do zwrotu. Szczegółowe zasady i dopuszczalne podkody sprawdzaj na stronie wybranego kraju.
Wybierz kraj zwrotu VAT
Przesuń listę i przejdź do szczegółów procedury w wybranym państwie.
Jak wygląda odzyskanie VAT?
Bezpłatna analiza
Sprawdzamy kraj, okres, rodzaj kosztów i szacowaną kwotę podatku.
Dokumenty
Weryfikujemy faktury i kompletujemy informacje wymagane do wniosku.
Wniosek VAT-REF
Przygotowujemy zgłoszenie i przekazujemy je w odpowiednim trybie.
Decyzja i zwrot
Monitorujemy sprawę i pomagamy w obsłudze pytań zagranicznego urzędu.
Kiedy firma może ubiegać się o zwrot?
Zakup związany z działalnością
Wydatek powinien służyć działalności opodatkowanej i być udokumentowany prawidłową fakturą lub innym wymaganym dokumentem.
VAT naliczony w innym państwie
Wniosek dotyczy podatku zapłaconego w kraju, w którym firma nie ma siedziby, według zasad właściwych dla tego państwa.
Brak wykluczenia danego kosztu
Państwa mogą ograniczać odliczenie między innymi dla paliwa, samochodów, noclegów, gastronomii lub wydatków reprezentacyjnych.
Zachowany termin
Dokumenty warto przekazać z wyprzedzeniem, aby możliwa była ich kontrola i uzupełnienie przed ustawowym terminem.
Najczęstsze pytania o zwrot VAT z zagranicy
Poznaj podstawowe zasady procedury VAT-REF. Ostateczny zakres zwrotu zawsze zależy od sytuacji firmy i przepisów państwa, w którym naliczono podatek.
Czy polska firma może odzyskać VAT zapłacony za granicą?
Tak, jeżeli wydatki były związane z działalnością opodatkowaną, podatek został prawidłowo naliczony w innym państwie, a firma spełnia warunki procedury obowiązujące w kraju zwrotu. Każdy wniosek wymaga indywidualnej weryfikacji.
Jakie wydatki można ująć we wniosku VAT-REF?
Najczęściej są to paliwo, opłaty drogowe, wynajem i eksploatacja pojazdów, noclegi, przejazdy lokalne, udział w targach oraz inne zakupy służbowe. Poszczególne państwa mogą wyłączać niektóre kategorie.
Jakie dokumenty są potrzebne do odzyskania VAT?
Potrzebne są przede wszystkim faktury dokumentujące zagraniczne wydatki, dane firmy i rachunku bankowego, pełnomocnictwo oraz ewentualne dokumenty dodatkowe wymagane przez dany urząd. Dokładny zakres ustalamy po analizie sprawy.
Jaka jest minimalna kwota zwrotu VAT?
Dla wniosku obejmującego cały rok lub pozostałą część roku minimalna kwota wynosi zasadniczo 50 EUR. Przy okresie od 3 miesięcy do mniej niż roku minimalna kwota wynosi zasadniczo 400 EUR albo równowartość w walucie krajowej.
Do kiedy należy złożyć wniosek VAT-REF?
Co do zasady wniosek za dany rok należy złożyć najpóźniej do 30 września następnego roku. Dokumenty warto przekazać wcześniej, aby pozostał czas na ich sprawdzenie i uzupełnienie.
Ile trwa procedura zwrotu VAT z zagranicy?
Czas rozpatrywania zależy od państwa, kompletności dokumentów i tego, czy zagraniczny urząd poprosi o dodatkowe informacje. Dlatego nie można zagwarantować jednej daty zwrotu dla wszystkich spraw.
Czy można odzyskać cały VAT wykazany na zagranicznych fakturach?
Nie zawsze. Państwa stosują własne ograniczenia dotyczące między innymi paliwa, samochodów, noclegów, gastronomii i wydatków reprezentacyjnych. Możliwą kwotę zwrotu określamy po sprawdzeniu faktur i lokalnych zasad.
Sprawdź, ile VAT może odzyskać Twoja firma
Przekaż podstawowe informacje o kraju i wydatkach. Zespół e-Podatki.Eu zweryfikuje możliwości przeprowadzenia procedury.